遥远的北欧冰原，辉煌圣洁的宫殿内一片忙碌景象。这里是圣诞老人的作坊，今天正式圣诞前夜，小矮人们穿梭忙碌，为圣诞节做着最后的准备。他们有的擦拭圣诞老人的雪橇，有的在为驯鹿们洗澡和喂饲料，一刻不得闲暇。宫殿内，圣诞老人不厌其烦读着世界各地的小朋友们写来的信，他为孩子们的童稚与诚实感到高兴，慷慨地承诺送给他们最好的礼物。他的心意传到作坊内，自有专门的小矮人负责礼物的定制。这一边，小木马通过流水线接连完成；另一边，矮人们为洋娃娃缝制华美的洋装，并由圣诞老人亲自教说话。